為進一步規(guī)范機關財務行為，加強財務管理工作，認真貫徹執(zhí)行財經政策、法規(guī)、制度，維護財經紀律，根據《中華人民共和國會計法》等法律法規(guī)及行政事業(yè)單位財務制度和縣財政統(tǒng)一規(guī)定，結合本局實際，特制定本制度。

    一、收入管理

規(guī)范行政事業(yè)性收費和行政執(zhí)法行為，嚴禁亂收費、亂罰款。局所有行政事業(yè)性收費和行政執(zhí)法罰沒收入全部上繳國庫，實行“收支兩條線”管理，確保資金的合理調配和使用。

二、支出審批報銷

1.經費的使用和支出實行統(tǒng)一管理，計劃用款，嚴格審批，專款專用，厲行節(jié)約，講究實效的原則。

2.各股、室各種支出報銷憑證，票據必須真實合法。

3.各股、室報銷交通費、辦公費、差旅費、培訓費等各項費用，應按照有關文件規(guī)定的標準填報。

4.公務支出費用報銷，報賬人憑有效的報銷單據填寫“報銷原始憑證粘貼單”，且需要附明細清單，由報賬人簽字，經分管本部門的局領導審核后，再經主管財務的局長審批、局長審核方可報銷。徹底杜絕不合理單據報銷。

5.工作人員應當在公務活動結束后一個月內完成報銷手續(xù)，公務支出的所有票據都必須手續(xù)完備，票據和支出項目必須符合財務、審計的有關規(guī)定，對未經批準以及不符合要求的票據一律不予報銷。

6.各項公務支出在結算時能轉賬的通過轉賬支付，能使用公務卡消費的使用公務卡結算，盡量減少現金支付。

7.公務接待按照《關于制定縣直機關國內公務接待工作餐標準的通知》（民接【2016】1號）有關規(guī)定執(zhí)行。

8.因特殊情況需要向單位臨時借款時，借條應經局主要領導審批，方可借支。借款人于事后應及時按文件規(guī)定辦理結算和報銷手續(xù)等。

    三、公用經費管理

1.各部門所需辦公用品和設備由辦公室協(xié)同財務股統(tǒng)一采購并交于專人管理；對未經批準以及超范圍、超標準的各類開支，局財務不予報銷。

2.局文件、材料打印堅持節(jié)儉原則，嚴格申報審批管理。各股、室的文件、材料，局辦公室能完成打印的，必須在局辦公室打印；確需由文印社打印的文件、材料，各股、室負責人提出打印數量申報，經局分管領導和主要領導審批后，再交指定的文印社打印。

    四、固定資產管理

1.商務局固定資產根據采購法規(guī)定由縣采購辦統(tǒng)一采購，指定專人負責管理。

2.建立起定期清理盤點制度。對本局所有的固定資產，應每年至少進行一次清理盤點。盤點中發(fā)現短少或損壞的財產物資，除正常原因外，要追究有關責任人的賠償責任。

3.固定資產實行專人管理，責任到人，確保固定資產賬實、賬賬相符，有效地防止固定資產流失。讓固定資產購置、使用、維護、報廢制度化、科學化、規(guī)范化。

    五、專項資金管理

1.局建立專項資金使用管理的申報、審批、驗收和審計制度，管好用活專項資金，嚴禁挪用專項資金。

2.各類專項資金到賬后，嚴格按照專項資金使用管理辦法，經集體討論、研究、批準后實施。

六、政府采購管理

1.為進一步加強財務支出管理，提高財務資金使用效益，消除分散采購的各種弊端，促進廉政建設，根據《中華人民共和國政府采購法》等法律、法規(guī)的要求，我局將全面執(zhí)行辦公用品政府采購。

2.凡納入政府集中采購目錄且達到限額標準的物品，嚴格按照程序向縣財政局政府采購辦公室申報，依法進行采購。

3.局各部門需要采購辦公物品時，應根據政府采購目錄，就采購項目的名稱、數量、質量、規(guī)格、技術要求和交付使用時間等內容進行申請，安程序報批。

    七、工會經費管理

工會經費按照上級部門有關規(guī)定提取，經費提取后按照豫工文【2018】15號《河南省基層工會經費收支管理實施辦法》進行合理支出。

八、財務人員管理

1.加強對財務人員的培訓和管理，提高財務人員的業(yè)務素質和職業(yè)道德水平。

2.財務人員應遵守職業(yè)道德規(guī)范，嚴格遵守財經法律法規(guī)和商務局財務管理制度，認真履行職責，確保財務工作的正常進行。

3.財務人員應保守商務局的財務秘密，不得私自向外界泄露商務局的財務信息。

本辦法如與上級有關政策規(guī)定相抵觸的，按上級政策規(guī)定執(zhí)行。

民權縣商務局工作紀律管理制度

為切實加強機關效能建設，改進機關工作作風，提高工作效率，樹立商務工作人員的良好形象，根據縣人社局《關于轉發(fā)豫人社〔2014〕6號關于2006年工資制度改革后機關工作人員病、事假期間有關工資待遇的通知》民人社〔2015〕50號、縣紀委《關于進一步加強全縣人像考勤電子監(jiān)察系統(tǒng)管理的通知》民紀辦〔2018〕11號文件精神，結合我局實際，制定本管理制度。

一、適用范圍

本制度適用于局全體工作人員。

二、工作紀律

1.遵守國家法律法規(guī)和機關規(guī)章制度，履行職責，忠于職守。

2.保守機關和國家秘密，禁止泄露和濫用權力。

3.嚴格遵守中央“八項規(guī)定”精神，堅決糾正“四風”問題，把廉潔自律的各項規(guī)定落到實處。

4.嚴格遵守紀律，不搞違紀行為，不違背職業(yè)道德。

5.維護機關的形象和聲譽，不做損害機關利益的行為。

6.遵守工作紀律，按照規(guī)定完成工作任務。

7.保持工作紀律的良好狀態(tài)，不偷懶、不浪費。

8.遵守組織協(xié)調、合作、配合的原則。

9.積極參加培訓學習，提高自身素質和能力。

三、考勤管理制度

（一）考勤辦法

1.工作日每天考勤：上午簽到時間7:00-8:00；下午簽到時間13：30-14:30（作息時間如有變動，按規(guī)定相應調整）；超過上班簽到時間或不到下班時間前無故離崗，即為遲到、早退。

2.考勤設備發(fā)生故障時，由考勤管理人員人工考勤。

3.工作人員應嚴格遵守上下班作息時間，不得遲到、早退、無故曠工；工作時間內不得無故串崗、離崗，不得做與工作無關的事。

4.工作人員原則上必須考勤后再外出公干，辦完公事后應及時返回單位。如有特殊情況（如參加會議、外出公干等與考勤時間有沖突），應事先向分管領導報告，說明情況，分管領導核實情況后，方可外出。

5.工作人員如需到外地出差或參加會議、培訓，應事先到局辦公室辦理相關請假手續(xù)并經分管領導和局長批準，事后補辦公出報備單，否則財務不予報銷；嚴格按照文件規(guī)定的日程安排往返，返回后及時銷假。

6.正常工作日如特殊情況需請事假，應向分管領導說明正當事由，出具書面請假條，經股室負責人、分管領導和局長簽字批準后方可請假（半天由股長簽字，1天由分管領導簽字，2天及以上由局長簽字）。

7.請病假必須持有醫(yī)療單位的有關證明及主治醫(yī)師的診斷證明，并出具書面請假條經分管領導和局長簽字批準。

8.婚假、喪假、產假、哺乳假、探親假、年休假等法定假期按相關規(guī)定執(zhí)行。病假、事假按縣人社局民人社〔2015〕50號關于轉發(fā)豫人社薪〔2014〕6號《關于2006年工資制度改革后機關工作人員病、事假期間有關工資待遇的通知》執(zhí)行，按程序辦理相關請假手續(xù)并經批準后，方可休假；未請假或請假未批準，擅自離開的一律按曠工處理。請假、休假人員應提前做好工作銜接并保持24小時通訊暢通，確保休假期間各項工作正常有序。

9.公出履行公出手續(xù)。

（二）罰則

1.工作日個人遲到、早退一次，提出批評；遲到、早退、曠工3次以上（含3次）由本人作出深刻檢討，一年內累計遲到6次以上（含6次）和無故曠工者，不得參與評先評優(yōu)，并依據（公務員法）等有關規(guī)定給予相應處理；股級以上干部違反紀律的將加重處理并報上級組織、人事部門備案。

2.曠工，當天無考勤記錄即為曠工；曠工或者因公外出、請假期滿無正當理由逾期不歸的連續(xù)超過十五天，或者一年內超過三十天的，按（公務員法）等國家有關規(guī)定處理，被縣紀委或上級部門查處者從重處罰。

3.請假，每月事假不超過2天（包含2天），全年事假累計不得超過20天，超過20天的和病假依據豫人社薪〔2014〕6號《關于2006年工資制度改革后機關工作人員病、事假期間有關工資待遇的通知》執(zhí)行。請假條由分管領導批準；請假不能影響正常工作，因工作手機聯(lián)系不上者，按曠工處理，嚴重影響工作者，嚴肅處理；直系親屬婚喪嫁娶（父母、孩子）可連續(xù)請假3天，并根據實際情況可占用其他月份的請假時間續(xù)假。

4.工作時間打牌、游戲等娛樂活動，及其他與工作無關的違規(guī)行為，直接參與者給予警告或提醒談話。被縣紀委或上級部門查處者停薪停職待崗一年。

5.嚴禁上班時間利用電腦、手機及其他電子通信設備從事與工作無關的事情，將采取定期或不定期檢查等有效手段進行監(jiān)督檢查。被縣紀委或上級部門發(fā)現通報的給予警告或提醒談話。

6.工作日午間飲酒，按相關規(guī)定處理，被縣紀委或上級部門發(fā)現通報的停薪停職停崗。

7.臨時工作需要下鄉(xiāng)，需提前一天告知分管領導，由分管領導安排考勤管理人員備勤，隨時視頻查崗，并按以上相關規(guī)定執(zhí)行，弄虛作假者，按曠工處理。

8.考勤，考勤錄入以請假條、公出報備單為依據錄入，并嚴格執(zhí)行《關于進一步加強全縣人像考勤電子監(jiān)察系統(tǒng)管理的通知》民紀辦〔2018〕11號文件精神；考勤情況的資料由監(jiān)察室歸檔保存，作為年度評先評優(yōu)，晉級晉職，處罰、年終考核的參考依據。

四、組織實施

1.本制度由監(jiān)察室負責解釋并組織實施。

2.考勤情況由監(jiān)察室匯總統(tǒng)計后，于次周一將上周考勤情況予以公布，接受監(jiān)督。

3.負責考勤人員必須負起責任，如發(fā)現有弄虛作假、不如實上報考勤記錄的，將追究相關人員的責任，嚴肅處理。

本制度自發(fā)文之日起實施。

2024年7月1日